最近、経理の仕事でAIを使う機会が増えてきました。
実際にAIエージェントを会計システムとMCPで接続し、記帳をお願いできるようにしてみると、率直に言って、かなり印象が変わりました。
「スタッフがもう一人増えたみたいだな」
そんな感覚になったのです。
これまで手作業で行っていて、かなり時間がかかっていたExcelのアップデートも、AIにお願いすると短時間でできました。
しかも、単に更新するだけではなく、整合性まで確認してくれます。
一方で、AIエージェントを実際に使ってみて、便利さだけではなく、「これは使い方を間違えると危険だな」とも感じました。
今回は、実際にAIを経理業務に使ってみて感じたことから、これからの経理の仕事について考えてみたいと思います。
経理の仕事にAIを使ってみて感じたこと
AIエージェントを使ってみて、まず感じたのは、これまで自分がやっていた仕事の一部を、AIにお願いできるようになったということです。
たとえば、会計システムとAIエージェントを接続することで、記帳をお願いできるようになりました。
また、これまで時間をかけて手作業で更新していたExcelについても、AIに更新を依頼することができます。
さらに、更新した結果について、数字の整合性を確認することもできます。
これまで
資料を確認する → Excelを更新する → 数字を確認する → 自分で整合性をチェックする
AIを使うと
AIに作業を依頼する → AIが処理する → 結果を確認する
もちろん、AIがすべてを勝手にやればいいという話ではありません。
それでも、今まで何時間もかけていた作業を短時間で進められるようになると、仕事の感覚はかなり変わります。
特にAIに置き換わりやすいのは「ルーチン作業」
今回、AIを実際に使ってみて、特に強く感じたことがあります。
それは、同じ処理を繰り返すルーチン作業ほど、AIに置き換わっていくのではないかということです。
たとえば、
- 毎月の記帳
- 決まったフォーマットのExcel更新
- データの転記
- 数字の照合
- 定型的な資料作成
- 決められたルールに沿ったチェック
こうした仕事は、人間がやればもちろんできます。
でも、AIにとっては、「決められたルールに沿って、同じような処理を繰り返す」ことは比較的得意な仕事です。
そう考えると、これまで人間が何時間もかけていたルーチン作業を、AIが短時間で処理できるようになるのは、ある意味で自然な流れなのかもしれません。
では、ルーチン作業をしている人の仕事はなくなるのか？
ここが、これから経理で働く人にとって重要なところだと思います。
もし仕事の大部分が、
「自分で同じ作業を繰り返す」
という仕事だけになっているとしたら、AIによってその仕事が減っていく可能性はあります。
だからといって、経理の仕事がなくなるということではありません。
むしろ、仕事の位置が一段上に移っていくのだと思います。
たとえば、これまで自分で仕訳を入力していた人が、これからはAIに仕訳をさせ、その結果を確認する。
これまで自分でExcelを更新していた人が、AIに更新させ、その内容をチェックする。
つまり、
「作業する側」から
「作業を管理・監督する側」へ
シフトしていくということです。
AIに任せるほど、人間の「判断」が重要になる
AIに仕事を任せるようになると、人間が何もしなくてよくなるわけではありません。
むしろ、逆です。
AIが処理した結果について、
- 本当に正しいのか
- 何を根拠にその処理をしたのか
- 想定していた処理になっているのか
- 数字におかしなところはないか
- 例外的な取引が混ざっていないか
を、人間が確認する必要があります。
つまり、AIを使うようになるほど、「結果を見る力」ではなく「結果を判断する力」が重要になります。
AIエージェントは便利だからこそ、危険でもある
今回、AIエージェントを使ってみて、もう一つ強く感じたことがあります。
それは、普通のAIとは違って、AIエージェントは実際に仕事を実行できてしまうということです。
何かを質問して答えてもらうだけなら、間違っていても、それを人間が採用しなければ済みます。
しかし、AIエージェントにシステムへの権限を与えると、実際にデータを操作したり、処理を実行したりすることができます。
だからこそ、
「AIに何をさせるのか」
「どこまでの権限を与えるのか」
を、人間がしっかりコントロールする必要があります。
最初から大きな仕事をAIに任せない
AIエージェントを使うときは、最初から何でも任せるのではなく、小さなところから始めることが大切だと思います。
たとえば、まず一つの定型的な作業をAIに任せてみる。
そして、
AIが何をしたのか確認する
↓
結果を確認する
↓
問題がないか検証する
↓
問題なければ少しずつ範囲を広げる
という進め方です。
便利だからといって、いきなり会社の重要なデータや広範囲のシステム操作をAIに任せてしまうのは、慎重に考えたほうがいいでしょう。
AIに与える権限は必要最小限にする。
そして、AIが行った処理を人間が検証できる状態にしておく。
これは、経理でAIを使ううえで、とても重要な考え方だと思います。
「何をやったかわからないけど、結果は出た」は危険
今回、AIを実際に使ってみて、特に大事だと感じたのがここです。
「何をやったかわからない。
でも、とりあえず結果は出た。」
これは、経理では避けなければならないと思います。
経理では、結果だけ合っていればいいわけではありません。
どんな処理をしたのか。
なぜその処理になったのか。
その結果は本当に正しいのか。
そこを人間が理解し、必要に応じて説明できることが重要です。
だからこそ、AIを使う人自身が、AIに何をさせているのかを理解していなければなりません。
そして、結果が正しいかどうかを判断できるだけの会計・経理の知識も必要になります。
AI時代だからこそ、会計の基本が重要になる
AIが仕訳を入力してくれる。
AIがExcelを更新してくれる。
AIが数字をチェックしてくれる。
そうなると、「じゃあ会計の知識はいらなくなるのでは？」と思うかもしれません。
私は、むしろ逆だと思います。
AIが処理するようになればなるほど、
「その仕訳で本当にいいのか？」
「この数字は何を意味しているのか？」
「会社では何が起きているのか？」
を判断できる人の価値が高くなるからです。
AIと競争するのではなく、AIが出した結果を理解し、判断する。
そのためには、会計の基本を理解していることが欠かせません。
これからの経理は「作業」から「管理・判断」へ
これからの経理では、仕事の役割が少しずつ変わっていくのではないでしょうか。
これまで
自分で記帳する
自分でExcelを更新する
自分でデータを照合する
これから
AIに記帳させる
AIにExcelを更新させる
AIにデータをチェックさせる
そして、人間が結果を確認・判断する
つまり、
「手を動かす人」
から
「仕事を設計・管理する人」
へ。
さらにその先には、
「数字を見て、会社について考える人」
という仕事があるのだと思います。
AIに仕事を奪われないために、AIと競争しない
ルーチン作業が中心になっている経理担当者にとって、これからは少し意識を変える必要があるかもしれません。
「もっと速く入力できるようになろう」
「もっと速くExcelを更新できるようになろう」
という方向だけでは、AIとの競争になってしまいます。
それよりも、
「この仕事はAIに任せられる」
↓
「では、自分は何を確認するのか？」
↓
「そこから何を判断するのか？」
と、一段上から仕事を見ることが重要になるのではないでしょうか。
AIに仕事を奪われないために必要なのは、AIより速く作業することではありません。
AIを使いながら、その仕事を管理し、結果を判断できる側にシフトしていくこと。
それが、これからの経理人材にとって大切になるのだと思います。
まとめ｜AIによって、経理の仕事の「中身」が変わっていく
実際にAIエージェントを経理業務に使ってみると、記帳やExcelの更新など、これまで時間をかけていた作業をAIに任せられることを実感しました。
まさに、「スタッフがもう一人増えた」ような感覚です。
特に、同じ処理を繰り返すルーチン作業は、これからAIに置き換わっていく可能性が高いでしょう。
だからこそ、人間は一段上の仕事へシフトしていく必要があります。
AIに何を任せるのか。
どこまで権限を与えるのか。
AIが何をしたのか。
そして、その結果が本当に正しいのか。
これらを理解し、管理し、判断することが人間の仕事になっていくのだと思います。
AIに仕事を奪われないために、
AIと競争する必要はない。
AIを使って、一段上の仕事へシフトする。
そして、AIに任せる仕事が増えるほど、むしろ「何が起きているのか」を理解する力が重要になる。
これからの経理は、
「手を動かす」
↓
「AIに手を動かしてもらう」
↓
「結果を確認・判断する」
↓
「会社全体を考える」
という方向へ、少しずつ変わっていくと思います。
AI時代の経理に必要なのは、AIより速く作業する力ではなく、AIに何を任せ、結果をどう判断するかを考える力なのかもしれません。
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